HSA gali gauti unikalias išmokas, sutaupant medicinos išlaidas
Jei viena iš šių galimybių jums yra prieinama, svarbu suprasti, kaip lygina HSA ir HRA.
Sveikatos taupymo sąskaitos pagrindai
Kaip rodo pavadinimas, "HSA" yra taupomoji sąskaita, skirta naudoti specialiai sveikatos priežiūrai. Šios sąskaitos yra susijusios su dideliais atskaitytiniais sveikatos draudimo planais, kuriuos gali pasiūlyti jūsų darbdavys. Jei jūs esate savarankiškai dirbęs, galite pasirinkti užsiregistruoti aukšto atskaitymo planu su HSA.
HSA gali būti naudojamas mokant daugelį medicininių išlaidų, įskaitant:
- Gydytojo vizitai
- Prevencinė priežiūra
- Specializuotos paslaugos
- Fizinė terapija
- Narkotikų ir alkoholio gydymo programos
- Svorio netekimo programos
- Organų transplantacijos
- Laboratoriniai tyrimai
- Medicinos įranga ir reikmenys
- Ligoninių paslaugos
- Stomatologijos paslaugos
- Vizijos paslaugos
- Receptiniai vaistai
- Be recepto vaistiniai preparatai
Vidaus pajamų tarnyba riboja, kaip HSA lėšos gali būti naudojamos tam tikru laipsniu. Pavyzdžiui, negalite naudoti pinigų savo HSA, kad galėtumėte sumokėti už dantų balinimo paslaugas, vitaminus, plaukų transplantacijas, treniruoklių įrangą ar sporto šakų narystę.
Naudojant savo HSA fondus yra palyginti lengva. Jūsų draudimo kompanija gali pateikti jums debetinę kortelę, susietą su jūsų taupomosios sąskaitos. Tada galite perbraukti kortelę, kad galėtumėte sumokėti už tinkamas medicinines išlaidas, o jūsų HSA teikėjas metų pabaigoje pateiks mokesčių ataskaitą, kurioje bus parodyti visi jūsų išlaidų ir metiniai įnašai.
2018 m., Jei jūs turėsite vienkartinę aprėptį, galite pridėti 3 450 dolerių į HSA. Jei turite šeimos aprėptį, riba padidėja iki 6900 JAV dolerių. Darbdaviai jūsų vardu gali atlikti atitinkamus įnašus į HSA. Bendras darbuotojų ir darbdavių įmokos negali viršyti metinės įmokos ribos.
Kaip veikia Sveikatos kompensavimo susitarimas
Sveikatos kompensavimo susitarimas nuo HRA skiriasi keliais pagrindiniais būdais. Pirma, tai nėra taupomoji sąskaita per se, taip pat nėra sveikatos draudimas. Jūs neprisidedate prie sąskaitos; Vietoj to, jūsų darbdavys už jus moka.
Darbdaviai gali įsteigti HRA visiems darbuotojams iki 65 metų. Jie taip pat gali kontroliuoti, kaip galite išleisti pinigus į savo sąskaitą. Pavyzdžiui, jei medicinines išlaidas, kurioms draudimas nemokamas, galite pasinaudoti savo HRA, kad sumokėtų, tada patys padengsite likusį skirtumą. Be to, jūsų darbdavys gali nustatyti savo planą, kad padengtumėte konkrečią sumą, kurios neapima draudimas; tada jūsų HRA moka likusią dalį.
Kalbant apie įmokų mokėjimo ribas, jie skiriasi priklausomai nuo to, kaip darbdavys įsteigė HRA. Pavyzdžiui, integruotas HRA, kuris yra susijęs su dideliu išskaičiuojamu grupės sveikatos planu, neturi metinių įmokų ribų.
Kvalifikuota mažų darbdavių HRA (QSEHRA), skirta įmonėms, kuriose dirba 50 ar mažiau darbuotojų, skiriama 5050 JAV dolerių suma už individualų aprėptį ir 2018 m. - 10 250 JAV dolerių.
Panašus į HSA, lėšos, laikomos HRA, gali būti naudojamos tik kvalifikuotoms medicinos išlaidoms. Paprastai tai apima išlaidas, kurias apima jūsų sveikatos draudimo planas, pavyzdžiui, gydytojų apsilankymai, ligoninių paslaugos ir receptiniai vaistai. Jūsų darbdavys turi galimybę išplėsti aprėptį, įtraukdamas visas išlaidas, kurios atitinka HSA reikalavimus, bet tai nėra privaloma.
HSAs ir HRA privalumai
HSA ir HRA gali atrodyti vienodai naudingos, tačiau HSAs duoda tam tikras svarbias pranašumus, kurių nėra HRA.
Pirma, jūsų įmokos yra atskaitomos iš mokesčių. Atskaitymai sumažina jūsų apmokestinamąsias pajamas per metus, dėl kurių gali būti mažesnė mokesčių sąskaita arba didesnė grąžinamoji išmoka.
HRA įnašai yra atskaitomi, bet tik jūsų darbdaviui; jūs negaunate mokesčių lengvatos už vieną iš šių paskyrų.
Be to, jums nereikia naudoti jūsų HSA lėšų, kol jų jums nereikės. Pinigai, kuriuos jūs prisidedate, perkraunami iš metų į metus ir, kol jūs jį atsiimate, jis ir toliau uždirba palūkanas. Su HRA jūsų darbdavys nusprendžia, ar leisti jums atlikti įmokas nuo vienų metų į kitą. Jei tai nėra pasirinkimas, jūsų HRA pinigai iš esmės tampa "use-or-lose-it".
Taip pat skiriasi tai, kaip galite naudoti lėšas HSA ir HRA. Jei jūsų darbdavys nenori viršyti išlaidų, kurias apima jūsų sveikatos priežiūros planas, jums gali tekti mokėti daugiau negu kišenėje medicinos išlaidoms, kurioms galėtų naudotis HSA.
Galiausiai ir galbūt svarbiausia, kad HSA gali atlikti dvigubą pareigą kaip pensijų planavimo priemonę. Paprastai pašalinimas iš HSA už nieko, išskyrus sveikatos priežiūrą, būtų taikomas 20 proc. Mokesčių bausmei ir paprastam pelno mokesčiui. Jei pasiliksite sveikas ir toliau kaupsite pinigus į savo sąskaitą per savo darbo metus, jūs galite išpirkti pinigus iš savo HSA 65 metų ar vyresniais bet kokiam tikslui, nesilaikydami 20 proc. Baudos. Jūs vis tiek turėsite įprastą pajamų mokestį nuo sutarties nutraukimo dienos, tačiau tai gali būti naudinga būdas papildyti socialinio draudimo išmokas arba ištarnauto laiko pajamas iš 401 (k) ar individualios išėjimo į pensiją sąskaitos.
Prisidedant prie HSA, net jei kasmet nenaudosite savo plano, gali būti naudinga kuriant papildomą taupymo šaltinį pensijai. Tačiau, jei jums yra tik HRA, svarbu tiksliai suprasti, kaip galite jį naudoti, kad užtikrintumėte, jog jūs tai naudojate.